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      發票開錯了怎么處理?

      2018-09-20 14:17:51來源:會計網作者: 添加收藏

        開錯發票在所難免,那么我們就應該做到及時發現,早做處理!

        發票開錯一般可以分為兩種情況,一、銷貨開票方的原因,例如金額、數量、稅率填寫錯誤;二、購貨收票方的原因,例如:對貨物不滿意退貨或者對發票要求有變化,需要換票。

        當月發現錯誤的,無論是普票還是專票,處理方法都是一樣的,在稅控系統中找到錯誤發票,雙擊,然后點擊作廢就可以了,然后根據需要可以重新開具。作廢的發票聯次要齊全,然后蓋上公司統一的發票作廢章。

        如果是需要跨月作廢發票,那么兩種發票的做法是不同的,普票相對簡單一些,只需要在稅控系統中輸入發票代碼,然后開具紅字發票(這個是需要一張紙質發票打印出來的),最后賬務處理的時候把收入紅沖掉就可以了,需要注意的是,如果開票當月有利潤,且已經預交了所得稅是無法退稅的。

        如果是專票跨月紅沖就相對麻煩很多,打開稅控盤后點擊開具紅字發票,就會出現下圖所示的對話框,很多種情況,大家要根據自己的實際情況進行選擇。需要注意的是,如果對方已經認證并抵扣的稅款,一定要讓購貨方做進項稅轉出,否則后期出現任何問題都會追查到開票方這里。

        總而言之,稅務會查的在每個月報稅時,作廢必須是全部聯次都在統一畫上作廢后稅務審核過后才行,你這樣還是要把全部找到分開,實在找不到那就不能算作廢,稅務那邊會按照這個發票的最大開票額向你征稅,可能還會有一定金額的罰款。

        建議找到為上策全部放在一起報稅時向專管員說明是新手操作失誤所致,還有回旋余地。 就是聲明作廢,并聯系客戶盡快返還作廢發票,此外重新開具正確的發票,并不要將報銷聯給客戶,等他返還作廢發票后再說。 你可以和稅務局聯系聲明作廢此發票。

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